Ufficio ragioneria

@        Il responsabile del servizio rilascia l'attestazione della copertura finanziaria

Tempi della procedura:

À        il rilascio degli impegni è di tre giorni lavorativi dalla data di consegna della determinazione d'impegno.

Emissione dei mandati di pagamento

Si occupa della emissione dei mandati di pagamento a seguito della determinazione di liquidazione rilasciata dai Responsabili dei servizi. In particolare:

@        verifica la regolarità amministrativa, contabile e fiscale ed emette il mandato imputando la spesa all'impegno precedentemente assunto

@        procede alla trasmissione al Tesoriere dell'Ente (che materialmente paga) dei mandati sia tramite invio telematico e cartaceo

Tempi della procedura:

À        l'emissione dei mandati avviene entro cinque giorni lavorativi dalla data di consegna della liquidazione.

À        Il Tesoriere in conformità della convenzione stipulata con l'Ente paga entro tre giorni lavorativi dalla data di consegna dei mandati di pagamento.

Emissione degli ordinativi di incasso

si occupa di incassare tutte le somme versate all'Ente. In particolare:

@        Controlla gli incassi tramite spunta dell'estratto conto postale ed emette gli ordinativi di incassi (cioè dà ordine al Tesoriere di incassare le somme dal conto corrente postale alle casse dell'Ente) imputando l'incasso nel relativo capitolo di bilancio

@        procede alla trasmissione al Tesoriere dell'Ente (che materialmente incassa) degli ordinativi di incasso sia tramite invio telematico e cartaceo

Tempi della procedura:

À        l'emissione degli ordinativi di incasso avviene dopo il controllo dell'estratto conto postale, o se relativi a somme versate direttamente nelle casse dell'Ente entro trenta giorni.

Economo

Procede al pagamento delle spese di ufficio di non rilevante ammontare. In particolare:

@        emette il buono economale dove viene registrato l'impegno sul capitolo di bilancio e paga in contanti la fornitura o prestazione richiesta

@        registra il buono nel registro economale e a fine anno rendiconta le spese sostenute

Tempi della procedura:

À        l'emissione del buono ed il relativo pagamento è immediato;